Negen aftrekposten waar je recht op hebt en die de meeste Nederlanders niet in hun aangifte zetten. Niet omdat ze er niet om geven, maar omdat de digitale aangifte ze niet vooraf invult.
De Belastingdienst krijgt elk jaar gegevens uit zestien bronnen: werkgevers, banken, pensioenfondsen, ziektekostenverzekeraars, gemeenten, de RDW, het kadaster. Wat die zestien partijen samen rapporteren staat in de vooringevulde aangifte. Wat ze niet weten, staat er niet. En dat is meer dan je denkt.
Een aftrekpost verlaagt je belastbaar inkomen. Bij een marginaaltarief van 36,97% (schijf 1, 2026) krijg je 36,97 cent terug voor elke euro die je aftrekt. In schijf 2 (boven €76.817) is dat 49,50 cent. Een vergeten aftrekpost van €1.000 kost je dus tussen €369 en €495.
Hieronder negen aftrekposten die regelmatig blijven liggen. We rekenen aan het einde uit wat dat voor drie inkomensgroepen oplevert.
Specifieke zorgkosten
De Belastingdienst kent een drempel waarboven zorgkosten aftrekbaar zijn. Eigen bijdragen voor de Zvw, hulpmiddelen die de zorgverzekeraar niet vergoedt, reiskosten naar artsen, dieetkosten op voorschrift, kosten voor genees- en heelkundige hulp — ze tellen allemaal mee. De drempel is inkomensafhankelijk en ligt voor de meeste mensen rond de €290 tot €700 per jaar.
Wat erin valt en wat niet, hangt af van of de kosten medisch noodzakelijk waren en of ze niet al door je verzekeraar werden vergoed. Aangezien sinds 2024 het eigen risico structureel hoger is, halen meer mensen de drempel zonder het te beseffen.
Partneralimentatie
Wie partneralimentatie betaalt, mag het volledige bedrag aftrekken. Dat is in absolute zin de grootste aftrekpost die de vooringevulde aangifte niet automatisch invult. De Belastingdienst weet wel dát je gescheiden bent — dat zien ze in de BRP — maar niet hoeveel je maandelijks overmaakt.
Bij een marginaaltarief van 49,50% en alimentatie van €18.000 per jaar is dat een aftrek van ruim €8.900. Dat is geld dat je krijgt door één regeltje in te vullen. Kinderalimentatie is overigens niet aftrekbaar — alleen de partneralimentatie.
Studiekosten en scholingskosten
Sinds 2022 is de scholingsaftrek voor de meeste werknemers afgeschaft en vervangen door het STAP-budget, dat in 2024 weer is opgeheven. Maar er is nog steeds een aftrekpost voor scholingskosten in twee specifieke situaties: voor de winst uit onderneming (ondernemers en zzp'ers) en voor het resultaat uit overige werkzaamheden.
Een zelfstandige die een vakopleiding volgt van €4.000 kan dat volledig aftrekken van de winst. Dat scheelt bij een gemiddelde belastingdruk al snel €1.500.
Giften aan ANBI's
Giften aan goede doelen met ANBI-status zijn aftrekbaar boven een drempel van 1% van je drempelinkomen, met een minimum van €60. Wat erboven zit, mag je aftrekken tot maximaal 10% van je drempelinkomen.
Voor wie regelmatig geeft — kerk, het Rode Kruis, een goed doel waar je een vast bedrag aan overmaakt — telt dat al snel op. Bij periodieke giften (vastgelegd in een schenkingsovereenkomst, minimaal vijf jaar) vervalt de drempel zelfs, en zijn de giften volledig aftrekbaar vanaf de eerste euro. Bij een marginaaltarief van 37% betekent een periodieke gift van €500 dat de Belastingdienst er €185 in mee betaalt.
Lijfrentepremies
Heb je een aantoonbaar pensioentekort — wat voor ZZP'ers en mensen met onvolledige pensioenopbouw vaak het geval is — dan zijn lijfrentepremies aftrekbaar in Box 1. De ruimte hangt af van de jaarruimte en eventueel de reserveringsruimte uit voorgaande jaren.
Voor 2026 is de jaarruimte 30% van het inkomen boven een drempel, met een maximum. Voor een zzp'er met €60.000 winst is dat al snel €5.000 tot €8.000 aftrekruimte per jaar. Dat is fiscaal de meest onderbenutte regeling die er voor zelfstandigen bestaat.
Niet-vergoede vrijwilligersvergoedingen
Doe je vrijwilligerswerk voor een ANBI en zou je vergoeding hebben kunnen krijgen die je hebt afgezien? Dan mag je dat afgezien-bedrag aftrekken als gift. Maximaal €5,50 per uur, met een jaarlijks maximum.
Wie veertig uur per maand vrijwilligert voor een goed doel zonder vergoeding, kan dus 40 × 12 × €5,50 = €2.640 aftrekken als gift. Mits de organisatie schriftelijk bevestigt dat er recht op de vergoeding bestond.
Hypotheekrente bij eigen woning, eerste keer of bij oversluiten
De vooringevulde aangifte vult de reguliere hypotheekrente in. Maar drie minder voor de hand liggende zaken doet hij niet:
- Eenmalige kosten bij aankoop: hypotheekadvieskosten, notariskosten voor de hypotheekakte, taxatiekosten, NHG-premie.
- Kosten bij oversluiten: boeterente bij vervroegd aflossen, opnieuw advieskosten, opnieuw notariskosten.
- Bouwrente tijdens nieuwbouw, voor zover die op de eigen woning betrekking heeft.
Eenmalige kosten zijn snel een paar duizend euro. Op het hoogste tarief betekent dat een teruggave van €1.000 of meer in het jaar van aankoop of oversluiten.
Verliesverrekening uit voorgaande jaren
Heb je in een eerder jaar verlies gemaakt — uit onderneming, uit overige werkzaamheden, of in Box 2 als DGA — dan mag je dat verlies negen jaar vooruit verrekenen met latere winsten. Wie als zzp'er een slecht jaar had en daarna een goed jaar, en dat slechte jaar niet meeneemt, betaalt twee keer.
Dit is een aftrekpost die nooit automatisch wordt ingevuld. Je moet het zelf opvoeren, en de Belastingdienst gaat hem terugkijken in zijn dossier om te verifiëren. Maar wie het correct invult, krijgt vaak duizenden euro's terug.
Restschuldrente na verkoop eigen woning
Heb je je woning verkocht met restschuld (verkoopprijs lager dan hypotheek), dan is de rente op die restschuld nog vijf jaar aftrekbaar in Box 1. Dat staat sinds 2014 in de wet maar wordt door veel mensen vergeten zodra de woning weg is.
Voor wie in 2019 een huis met restschuld verkocht en in 2026 nog rente betaalt op die restschuld: dat is je laatste jaar waarin het aftrekbaar is. Vraag het na bij je bank en dien op.
Wat het bij elkaar oplevert
Drie inkomensgroepen, dezelfde gemiste posten. We rekenen voor:
De cijfers zijn gemiddelden uit gepubliceerde fiscale databases. De jouwe kunnen lager of hoger liggen — hangt af van hoe je leeft, geeft, spaart en werkt. Maar het patroon klopt: tussen €500 en €5.000 per jaar blijft er voor de meeste Nederlanders fiscaal geld liggen.
Wat je nu kunt doen
Drie stappen:
- Loop de negen posten hierboven langs en check of er een op jou van toepassing is dit jaar.
- Als je in de afgelopen vijf jaar iets hebt gemist, dan kun je via een aanvulling op je aangifte een aantal posten alsnog opvoeren. De Belastingdienst neemt aanvullingen tot vijf jaar terug in behandeling.
- Voor een complete doorrekening van jouw situatie kun je naar de aftrek-scan (gratis) of de aangifte-tool (Pro).
Eén jaar overslaan kost honderden euro's. Vijf jaar overslaan kost duizenden. Dat klinkt dramatisch, maar het zijn de feiten van het Nederlandse belastingstelsel: het is opgebouwd uit uitzonderingen, en wie de uitzonderingen kent, betaalt minder dan wie ze niet kent.
Naar de aangifte-tool →Reken jouw situatie door op de rekentools. Eerlijk, gratis, met de cijfers van 2026.